2022年12月30日，我公司（小规模）出让土地收入600万。在12月底，已经做无票收入，增值税免税，已经缴纳印花税和土地增值税，但没有开普通增值税发票。2023年1月，补开普通增值税发票（免税）。我应该怎么做账？季报税时，应该怎么填报表？

沉默看百态 追问

2023-02-02 14:21

季报的时候，小规模的增值税报表，负数填在哪一栏？

沉默看百态 追问

2023-02-02 14:24

季报的时候，已经超过30万的销售额。也是在10栏填报负数吗？

沉默看百态 追问

2023-02-02 14:26

1月开始季度超30万缴税

沉默看百态 追问

2023-02-02 14:27

是在12栏“其他免税销售额”填吗？

沉默看百态 追问

2023-02-02 14:50

请问：我公司开的票，都是房屋出租收入，按5%的。这个土地出让是偶然所得。负数是填3栏还是6栏？

meizi老师 解答

2023-02-02 11:58

你好； 那你之前免税的这部分你报 税了吗 ？      因为你这个跨年了 ；还得去补做账  ；修改4季度申报表的  

meizi老师 解答

2023-02-02 14:19

你好；  先去红冲之前的分录 在按开票做一遍  ；    季报的时候 ；    用你开票金额减去    冲的无票收入金额负数   来报   

meizi老师 解答

2023-02-02 14:22

你好 ；负数   你超过了  标准没有； 没有超过在10栏次报   

meizi老师 解答

2023-02-02 14:30

你好1；  你        超过了30万的话； 就得去  3栏次去报数据了    

meizi老师 解答

2023-02-02 14:54

你好；       如果是房屋出租的话； 是 5%税率的栏次去报  ；          应该是 6栏次  ； 3栏次是 3%部分的