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宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2017-09-07 11:53

你好！不用单独做处理，这个你不用管。

叶子 追问

2017-09-07 11:55

我做的账应该缴纳的税 和我申报表上面的应该缴纳的税就是差在这个测算税额上面

叶子 追问

2017-09-07 11:58

不管但是和我账上面的应该缴纳的税额是不一样的啊  
打个比方 我这个月进项和销项相抵的话  我缴纳是应该是868.91   但是我实际缴纳的税额是876.74  相差就是这个7.83  是这个税额测算的金额     
我肯定借方应该也有一个金额呀

宋生老师 解答

2017-09-07 12:01

你好！你那个申报表上面有个测算表，那个你不用管的。 
至于你说的。 你相抵之后是868.91那就应该交这个。而不是交876.74

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相关问题讨论
你好！不用单独做处理，这个你不用管。
2017-09-07 11:53:27
借；应收账款等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
2016-06-09 15:54:55
纳税人营改增之前收取营业税应税劳务订金或预收款时，根据营业税规定尚未发生纳税义务，不缴纳营业税。营业税改征增值税后，企业提供该项应税服务时，应按照《关于在北京等 8 省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》（财税[2012]71 号）及《财政部 国家税务总局关于在上海市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》（财税[2011]111 号）的相关规定，申报缴纳增值税。
2017-06-13 22:24:44
借；应交税费——应交增值税 贷；银行存款
2017-06-23 16:22:34
您好，旅游业营改增，就是意味着月底不用计提营业税了，直接计提增值税就可以了。
2016-09-16 01:01:12
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