因为之前企业一直把利润总额做成付的。就一直没有交所得但是从2017年7.8.9月开始做成盈利那所得税是10月份直接预缴吗

邹老师 解答

2017-09-06 15:04

你好，需要先弥补之前亏损，余额是盈利才需要预交所得税的

好好学习，天天向上 追问

2017-09-06 15:09

老师，那她说的这个是什么意思啊

邹老师 解答

2017-09-06 15:10

你好，不知道这个老师为什么说要调平，利润有什么好调平 的

好好学习，天天向上 追问

2017-09-06 15:33

也就是说我以前企业所得税的时候就是亏损他也是报了的是吗  
还且还在利润总额真了负的 
所以即使我现在盈利了 
她也会自动扣了

邹老师 解答

2017-09-06 15:34

你好，是的，根据你这个季度的利润，之前季度的亏损，计算应补交的所得税的

好好学习，天天向上 追问

2017-09-06 15:37

那我做账的时候分录怎么表示啊

邹老师 解答

2017-09-06 15:44

有所得税应纳税额的话 
借；所得税费用     贷；应交税费-企业所得税 
借；应交税费-企业所得税  贷；银行存款