劳务公司如果某月开票金额高达几百万，人员工资作为劳务成本，当月并没有发放这样财务报表很不合理，需要计提人员工资、这个计提的金额如果大于次月发放的金额要如何处理

好好学习，天天向上 追问

2017-09-05 09:45

如果我计提了200万，但是发放只有150万 
差额50万次月要处理吗

好好学习，天天向上 追问

2017-09-05 09:46

还是可以挂在应付职工薪酬科目年底处理呢

邹老师 解答

2017-09-05 09:46

你好，不需要的，以后再把这50万发放就是了，除非是你计提错误了就需要冲销

好好学习，天天向上 追问

2017-09-05 09:47

那不是当月计提的成本多了50万，是不是属于虚增成本呢？

邹老师 解答

2017-09-05 09:53

你好，实际只需要计提150万？