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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2023-01-30 21:58

新年好
发现去年工资和奖金多计提了，是可以红字冲销的

莫负韶华 追问

2023-01-30 22:01

分录怎么写呢

邹老师 解答

2023-01-30 22:02

你好，发现去年工资和奖金多计提了，红字冲销的分录 是
借：应付职工薪酬，贷：以前年度损益调整—管理费用  等科目 

莫负韶华 追问

2023-01-30 22:13

不通过以前年度损益调整可以吗，直接做计提时一样的分录红字冲多提金额

邹老师 解答

2023-01-31 08:13

你好，这样是不可以的。
跨年的损益事项，必须通过   以前年度损益调整   科目核算 

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相关问题讨论
新年好 发现去年工资和奖金多计提了，是可以红字冲销的
2023-01-30 21:58:51
你好  计提少了做补记提    发的少 计提 的没错后面再发就行  
2022-03-18 15:24:29
你好，你的意思是计提和支付在当月是这个意思吗？
2022-05-30 13:28:43
您好，红字冲回多计提分录
2022-01-04 18:49:39
你好，这个本月计提本月发放 上月计提的话就计入上月的成本费用了，不合适
2022-03-06 08:11:45
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