老师，公司2023年1月以前为小规模，2023年1月开了增值税专用发票，税率1%，共开了17万，2023年1月30日需转为一般纳税人，转为一般纳税人是从2023年1月开始？还是从2023年2月开始？

vicky 追问

2023-01-30 13:08

还没有选择，不知道选当月生效还是次月生效

郭老师 解答

2023-01-30 13:08

你好，这个看你们待会儿自己啊，你最好选择次月生效，你当月生效的话，你当月开的票都得按照一般纳税人来交税了。

vicky 追问

2023-01-30 13:09

当月生效，开了17万1%的增值税专用发票有没有影响？

郭老师 解答

2023-01-30 13:11

有影响的，你得按照一般纳税人的来交税。

郭老师 解答

2023-01-30 13:11

需要把这个发票作废，重新开。

vicky 追问

2023-01-30 13:12

那17万的发票需不需要追回来重开为6%的税率？

郭老师 解答

2023-01-30 13:13

对的，是的，是这么做的。

vicky 追问

2023-01-30 13:15

如果选次月生效，2023年2月份需申报什么税？小规模的时候是按季申报的，那2023年1月份的怎么处理？

郭老师 解答

2023-01-30 13:16

你好，增值税小规模的还是在四月份申报，二月份儿你申报按月的就是了，个人所得税。

vicky 追问

2023-01-30 13:18

那一般纳税人，开增值税普票是按哪个税率？我们公司是做设计的

郭老师 解答

2023-01-30 13:20

你好，一般纳税人专票普票都是6%的。

vicky 追问

2023-01-30 13:24

好的，谢谢老师！

郭老师 解答

2023-01-30 13:27

不用客气，工作愉快。