公司8月才成立，汽车销售，之前跟厂家定了10台车交了10万定金一台1万，3万保证金，这13万是另一个公司老板替我们付的，有个代付款证明，后老板又还给了他，有个收据，我该怎么做账，卖一台车冲掉一台定金怎么做账，3万保证金一直挂帐挂什么科目

月白_朵朵 追问

2017-09-02 11:47

那我是八月付了两台的余款250400、但九月才开票确认收入，8月和九月该怎么做分录，同时冲掉那个定金

邹老师 解答

2017-09-02 10:04

定金，保证金 
借；其他应收款  贷；其他应付款——老板 
卖一台车冲掉一台定金  借；其他应付款    贷；主营业务收入 应交税费 
保证金计入其他应收款核算

邹老师 解答

2017-09-02 10:36

你好，你们支付定金，是计入其他应收款核算的 
说到定金才是做其他应付款核算

邹老师 解答

2017-09-02 11:48

8借；预付账款  贷；银行存款 
9月份 借；应收账款   其他应付款  贷；主营 业务收入 应交税费