老师我们是建筑工程有限公司，查账征收的企业。现在我们劳务分包了一个项目，我们造了工资表做成本，但实际是没有那么多工资的。我该怎么做分录？

彭亚丽 追问

2017-08-31 16:05

可以详细点吗？

李爱文老师 解答

2017-08-31 15:51

想加大临时工工资，按工资表进行申报个税，做工资费用处理

李爱文老师 解答

2017-08-31 16:03

按工资表的数据录入处理

李爱文老师 解答

2017-08-31 16:09

借：工程施工——合同成本——XX项目——人工工资
贷：应付职工薪酬 
同时
借：应付职工薪酬 
贷：应交税费——应交个人所得税
贷：其他应收款——代扣个人社保
贷：银行存款（或库存现金）