公司租赁库房年付10万，其中包括卫生清理费982，无票无收据，做内账，会计分录怎么做，

李文良 追问

2017-08-30 13:33

无票无收据，做内账

李文良 追问

2017-08-30 13:40

无票无收据做内账，这钱是老板的钱支付的。是不是借:预付账款-租金贷:其他应付款-某某是吗？摊销12个月每月会计分录借管理费用10万/12,贷预付账款-租金10/12.对吗？

李爱文老师 解答

2017-08-30 13:16

借：长期待摊费用——租赁费 
贷：银行存款（或应付账款） 
再摊销计入销售费用——租赁费

李爱文老师 解答

2017-08-30 13:30

需要用发票才能入账，是否有发票呢？

李爱文老师 解答

2017-08-30 13:34

无票无收据，做一个内部《支出证明单》，做内账处理

李爱文老师 解答

2017-08-30 13:44

上述内账处理是： 
一、 
借:预付账款——租金100000 
贷:其他应付款-某某100000 
二、按12个月摊销 
每月会计分录 
借：销售费用100000/12 
贷：预付账款——租金100000/12