老师，我每个月都是提15838.52，到最后是10003.25不够提了怎么办

一念之间 追问

2023-01-28 10:08

我买的汽车不是入固定资产吗，每个月提取折旧都是15838.52，到最后固定值资产净值10003.25，不够提了，不知道怎么处理，然后我就接着提折旧，继续提，这两天才发现固定资产净值变成负数了，已经跨年了。

小菲老师 解答

2023-01-28 10:09

同学，你好

那就是多计提折旧了，负数冲回来

一念之间 追问

2023-01-28 10:18

第一个照片是10003.25，第二章照片是-53350.83，现在怎么账务处理啊， 我现在做一月份的账，而且我第四季度的所得税也申报过了

小菲老师 解答

2023-01-28 10:20

同学，你好
借：管理费用-53350.83
贷：累计折旧-53350.83

一念之间 追问

2023-01-28 10:22

那10003.25怎么办呢，折旧不够提就不提了吗

小菲老师 解答

2023-01-28 10:24

同学，你好
不够就不提了

一念之间 追问

2023-01-28 10:27

就一直这样吗，那最终怎么处理啊

小菲老师 解答

2023-01-28 10:30

同学，你好
借：管理费用-53350.83
贷：累计折旧-53350.83
这样做了之后，固定资产折旧就折旧完了

一念之间 追问

2023-01-28 10:31

那这个10003.25净值最终怎么处理啊

小菲老师 解答

2023-01-28 10:32

同学，你好

做减值，使得净值为0 

一念之间 追问

2023-01-28 10:35

借；以前年度损益调整，-53350.83
贷：累计折旧，-53350.83，
借：利润分配-未分配利润-53350.83，
贷：以前年度损益调整，-53350.83       这两个分录我现在1月份需要做吗

小菲老师 解答

2023-01-28 10:35

同学，你好
恩恩，跨年的需要的

一念之间 追问

2023-01-28 10:43

老师，我刚刚发现一个问题， 我每个月折旧是不是弄错了，我汽车的固定资产是200006.45，每个月提15838.52

小菲老师 解答

2023-01-28 10:44

同学，你好
你是折旧几年？你的残值是多少？

一念之间 追问

2023-01-28 10:48

汽车折旧年限不是5年吗
残值=汽车原值200065.49*5%

小菲老师 解答

2023-01-28 10:52

同学，你好
每月折旧
200065.49*95%/5/12

一念之间 追问

2023-01-28 10:54

那我错了怎么办

小菲老师 解答

2023-01-28 10:55

同学，你好

你要么每个月都更正，重新申报

一念之间 追问

2023-01-28 10:56

怎么更正，怎么做，接下来我每个月分录怎么做

小菲老师 解答

2023-01-28 10:57

同学，你好

就是账务反结账，折旧分录重新做，重新申报报表