公司在开办期，有很多进项留底，现金税盘和服务费不能做留底，只能直接抵销项。上个月做了凭证，这个月怎么调。

海棠 追问

2017-08-24 09:12

当时这个分录不是我做的，不知道怎么调

吴月柳 解答

2017-08-23 18:11

你好，这个月直接用红字冲销了就可以了

吴月柳 解答

2017-08-24 08:23

你当时分录怎么做的？是借：应交税费-减免税款  贷：营业外收入的话直接用红字同样分录冲就可以了

吴月柳 解答

2017-08-24 09:52

不管是谁做的都用相同分录红字冲销了就可以了。

海棠 追问

2017-08-24 09:59

如果计入收入，就会产生企业所得，如果调成借：应交税费-应交增值税-减免税款  -1400 
     借：管理费用-其他管理费用-其他 1400。到时候抵扣了就直接冲管理费用可以吗

吴月柳 解答

2017-08-24 10:02

也可以