别人把把保证金打到公司账户让给他付，收到这笔款的分录该怎么做呢？

?敏敏 追问

2017-08-22 18:21

老师，我们是核定征收的，别人工程款打到我们公司账户的分录和在没有票和收据呢情况下扣除税费这些，直接转给个人我应该怎么做分录呢？

?敏敏 追问

2017-08-22 20:50

那么，老师像这种情况月末还需结转成本吗，如需要怎么做分录呢

方亮老师 解答

2017-08-22 17:39

借：银行存款 
贷：其他应付款

方亮老师 解答

2017-08-22 17:50

二级科目是单位名称。对的。

方亮老师 解答

2017-08-22 19:47

借：银行存款 
贷：其他应付款-某人 
贷：主营业务收入 
贷：应交税费-应交增值税-销项税额

方亮老师 解答

2017-08-22 21:16

不用结转成本，因为这笔收入属于管理费收入，没有对应的成本。