外贸转生产之后，上个月报了第一期免抵退，目前过了一个月税务局那边还没处理完，所以我这个月报不了第二期，增值税有留底税额，报附加税的时候，是不是不用填数，直接保存申报就好了

小小小鱼 追问

2017-08-14 11:15

在没有税可以退的情况下，免抵税额是不是就是外销收入*退税率得来的

小小小鱼 追问

2017-08-14 11:36

那我上个月报的报错了，可以去税务局修改上个月的报表吗

邹老师 解答

2017-08-14 11:05

你好，有留抵税额附加税计税依据填写0申报就是了

邹老师 解答

2017-08-14 11:14

你好，免抵税额是需要作为附加税申报的计税依据的

邹老师 解答

2017-08-14 11:19

是的，免抵税额刚好等于免抵退税额

邹老师 解答

2017-08-14 11:37

你好，可以提供一份正确的去税局做更正申报