公司是做批发的，有进一批货物厂家没有开票（也不会再开票了），现在批发出去，开了票给客户，要如何做账？？

宋生老师

职称：注册税务师/中级会计师

2017-08-14 10:18

你好！你可以一样做借现金等贷主营业务收入应交税费-应交增值税
不过没有买进来的，就没有成本，利润很多

激昂的草莓追问

2017-08-14 10:35

老师，利润高有没有什么办法？

宋生老师解答

2017-08-14 10:35

你好！你这个没有什么好办法。除非你能拿到买进来的发票，因为做批发，最多的还是商品的成本。

激昂的草莓追问

2017-08-14 11:21

@宋老师:老师，能暂估成本吗？（假如厂家愿意开增值税普通发票的话）

宋生老师解答

2017-08-14 11:22

你好！可以暂估成本的。

激昂的草莓追问

2017-08-14 11:47

@宋老师:老师，厂家拿不到票了，能让老板的亲戚也是做我们这行批发的公司，开张发票抵成本吗？？7月先暂估成本，这个月开发票？？还有老师，做账上要如何处理呢？

宋生老师解答

2017-08-14 11:50

你好！操作上可以。只是如果严格来说是虚开属于违法

精选问题

请问养殖公司采购鱼苗的运输费、加油费、高速过问

借：消耗性生物资产--鱼苗--运输费/加油费/过路费（三级科目），贷：银行存款，销售时转入主营业务成本，借：在业务成本，贷：消耗性生物资产--鱼苗--运输费/加油费/过路费（三级科目）答
@董孝彬老师，关于刚才那个问题还是有疑问问

销售出去收取税点就得全额计算，计算方法不一样上面写了销售出去不收税钱，按差额答
我们报价给A价格是未税一台2360元，A报给B是含税31 问

一般纳税人，是一般纳税人答
公司委托外部单位开发的软件无形资产，会设计到哪问

公司委托外部开发软件无形资产，税务问题有：增值税：取得专票可抵进项（用于非应税项目等除外）；委托境外需代扣代缴。企业所得税：符合条件的开发费用，可资本化摊销或费用化扣除；若属研发，还能加计扣除。印花税：技术开发合同按所载金额 0.3‰贴花，区分经费和报酬的按报酬计税。附加税费：以实缴增值税为基，交城建税、教育费附加、地方教育附加，税率依当地规定。答
我们报价给A价格是未税一台2360元，A报给B是含税31 问

先算你方报价的含税价：2360×1.13=2666.8 元差价总额：3100-2666.8=433.2 元扣除多缴的增值税及附加（约 56.81 元）后，应退 A：433.2-56.81≈376.39 元答

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