这月我计提 并发放了半年奖，不会影响全年奖的发放吧。

执子之手 追问

2017-08-09 12:01

这个我知道，我是想说半年奖和年终奖不冲突吗？

吴月柳 解答

2017-08-09 12:15

不冲突，半年的这个与工资合并申报

执子之手 追问

2017-08-09 12:45

谢谢，老师。另外我还有一个问题请教老师。我在计提印花税时分录是借：管理费用--印花税  贷：应交税费—印花税。交的时候写成了借：管理费用—印花税  贷：银行存款，交的时候分录是错的，老师咋办已经两个月了才发现，金额不大，加在一起16.6元，请老师教教我如何改整。

吴月柳 解答

2017-08-09 13:03

你直接把计提那个分录冲销就可以了，不过现在所有税费都计入税金及附加科目，不计入管理费用了。

执子之手 追问

2017-08-09 13:37

如何作分录？

吴月柳 解答

2017-08-09 14:47

把你做的直接相反分录冲销，然后做，借：税金及附加  贷：银行存款