老师，帮我看下下面的图问题

招力 追问

2017-08-05 21:37

我发错图了，是下面这个问题

招力 追问

2017-08-06 09:47

有留底的不是不用做增值税的帐吗？老师

李爱文老师 解答

2017-08-05 17:58

可以将五月、六月结转一张凭证、七月的结转一张凭证；或者每月补结转一次凭证，这样账目更清晰

李爱文老师 解答

2017-08-05 19:27

上述分录处理可以，是正确的。没问题

李爱文老师 解答

2017-08-05 22:56

一、如果本月是交增值税，结转分录是
1、
借：应交税费——应交增值税（销项税额）
借：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
贷：应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）
2、借：应交税费——应交增值税（结转未交增值税）
贷：应交税费——未交增值税
二、如果本月是留抵税额，分录是：
1、
借：应交税费——应交增值税（销项税额）
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）
借：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
贷：应交税费——应交增值税（进项税额）
2、借：应交税费——未交增值税
贷：应交税费——应交增值税（结转未交增值税）

李爱文老师 解答

2017-08-06 09:58

有留抵的,你如果按我说的做,你的账就看起来非常清晰.当然也可以不做,与下月的混在一起做