贷方的余额是负数，其实是借方正数余额，这是金蝶商贸标准版的，是不是应交税费就是贷方余额，哪怕是负数

@ 追问

2017-08-04 14:12

即使是负数也是在贷方，也不会成为借方正数？还有请教老师，这样的话，因为应交税费——应交增值是——转出未交是三级科目，如果贷方负数余额，会导致应交税费反应的与实际的不符合的，比方转出未交是-5   ，应交印花税是10，那么反应在科目余额表中，应交税费是-5 10=5，而实际上，应交税费是10，那个-5不过是留抵税额

邹老师 解答

2017-08-04 14:15

你好，是的  
需要根据明细分析，而不能是看报表余额的

@ 追问

2017-08-04 15:30

老师，如果这样的话，我填资产负债表会不平的，应交税费，我填写应交印花税的数额10，而科目余额表是应交税费是留抵的5和10的和     -5 10=5，这样的话，我应该怎么做？

邹老师 解答

2017-08-04 15:31

你好，不管是资产负债表，还是余额表，都是5才是啊

@ 追问

2017-08-04 17:30

您看下，进项留抵是-852.59贷方余额，应交印花税是2698.08，然后应交税费是1845.49.帮忙看一下

邹老师 解答

2017-08-04 17:33

你好，你看明细当然是这样的 
你在报表就是按借贷差额体现的