公司之前请了代理记账公司帮忙做账，她们收过我们2500的印花税，但是他们没有交到税局，后来我们公司自己交了，现在代理记账公司把这2500退还给我们公司了，这个分录该怎么做？

浅笑ヽ微凉 追问

2017-08-03 09:30

贷未分配利润2500是不是以后未分配利润上就会一直有这2500！可是这2500退回来后已经在库存现金中用掉了！

浅笑ヽ微凉 追问

2017-08-03 10:03

具体情况是这样的，2016年5月4日现金给代理记账公司2500缴纳印花税，做了凭证～借税金及附加，贷库存现金，报税时发现他们没交，所以从银行基本户扣款2500缴纳印花税，做了凭证借税金及附加，贷银行存款，现在他们退回我们2500的现金，所以不知道怎么做分录！

袁老师 解答

2017-08-02 14:48

借：银行存款2500贷：其他应收款2500

袁老师 解答

2017-08-03 09:19

如果不存在转入未分配利润吧借;银行存款2500贷：未分配利润2500

袁老师 解答

2017-08-03 09:42

是的啊                                                         ，那你用掉要做凭证啊

袁老师 解答

2017-08-03 10:08

借：银行存款2500贷：税金及附加2500即可