送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2023-01-16 11:45

你好
如果是一般纳税人取得了专用发票,税额部分抵扣增值税
不含税部分,是可以抵扣所得税的

开心就好 追问

2023-01-16 11:47

能举个列子吗,我是一般纳税人

邹老师 解答

2023-01-16 11:48

你好,比如取得费用专用发票,含税金额 1060,不含税1000,税额60
60的部分可以抵扣增值税的销项税额
1000可以计入费用抵扣利润,从而抵扣所得税 

开心就好 追问

2023-01-16 11:49

比如我收到发票,含税金额是12300,然后不含税是12178.22,税金是121.78元,那我已经增值税抵扣了121.78元,所得税是不是可以抵扣12178.22元  ,是这么理解吗

邹老师 解答

2023-01-16 11:50

你好,是的,是这样的

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相关问题讨论
你好 如果是一般纳税人取得了专用发票,税额部分抵扣增值税 不含税部分,是可以抵扣所得税的
2023-01-16 11:45:47
你好,对的是的专票上的金额抵扣的是所得税,你做成本费用。
2022-01-27 10:56:30
你好,您的具体业务是什么呢? 如果是一般纳税人,购入环节取得增值税专用发票符合条件可以计入进项税额抵减销项税额
2020-01-31 22:20:46
您好,进项的增值税只能抵扣销项的增值税,但进项票发票是可以抵扣企业所得税的
2023-03-27 21:13:22
抵扣不了增值税的,如果单位有车,只能抵扣所得税。
2022-06-07 17:37:09
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