留底退税，不想退税，想要在下个月继续抵扣，应该在申报表中怎么操作呢

???? ???? ???? 追问

2023-01-16 10:52

一般会要求退税，但是我们不想退，想留到下个月抵扣

郭老师 解答

2023-01-16 10:53

你好，那你税务局允许你们账上有留底吗？允许的话，在附表二三十五栏里面填写，主表里面它自动留底的。不允许的话，你就做无票收入申报，下一个月红冲无票收入。

???? ???? ???? 追问

2023-01-16 10:57

无票收入申报怎么操作呢？

郭老师 解答

2023-01-16 10:57

附表一未开具发票一栏里面填写正数。

???? ???? ???? 追问

2023-01-16 10:58

具体填写数据是参照什么呢，多余的进项税么

郭老师 解答

2023-01-16 10:59

你好，进项的税额除以你的销项税率，这个就是不含税的销售额。

郭老师 解答

2023-01-16 10:59

应该是留底的税额/你的销项税率

???? ???? ???? 追问

2023-01-16 11:06

我们留底的税额是16031.1，销售税率9%，不含税销售额=16031.1/9%，应纳销项税额填写16031.1，在附表1未开票里边按照这两个数字填写是么？

郭老师 解答

2023-01-16 11:07

对的，是的，是这么做的。

???? ???? ???? 追问

2023-01-16 11:09

这样做的话，账需不需要调整呢？因为我们账上有借：应交税费-未交增值税16031.1，贷：应交增值税-转出未交增值税16031.1

郭老师 解答

2023-01-16 11:13

需要的，需要做无票收入的，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费。

???? ???? ???? 追问

2023-01-16 11:15

然后下个月再红冲是么？这一笔是么？

???? ???? ???? 追问

2023-01-16 11:18

如果做一笔无票收入的话，是不是我们的收入也会增加？因为本月正常情况下我们公司不缴纳企业所得税的，因为利润目前还是负数

郭老师 解答

2023-01-16 11:18

对的，是的，可以暂估一个成本的。

???? ???? ???? 追问

2023-01-16 11:19

暂估成本可以按照无票主营业务收入的金额来做账么？

郭老师 解答

2023-01-16 11:21

可以的，可以这么做。

???? ???? ???? 追问

2023-01-16 11:26

然后再下个月直接红冲掉收入和成本这一笔就行了是吧？如果税务局允许我们留底，我应该在附表二，第35栏填写抵扣张数1，金额16031，1这个么？因为系统在35栏自动显示的是我全部勾选认证的发票总额

郭老师 解答

2023-01-16 11:27

对，是的，是这么做的。

???? ???? ???? 追问

2023-01-16 11:31

允许的话，就在附表二，35栏本期认证相符的增值税专用发票中，将我全部勾选认证的发票总额28万和张数30张，更改成张数1，金额是16031.1就行了是吧？

郭老师 解答

2023-01-16 11:32

你好，所有的不用修改，你之前认证了多少，填写多少就可以的，留底的不用单独做的，和正常底裤是一样的。

???? ???? ???? 追问

2023-01-16 11:33

就按照系统自动形成的金额点击确定就行了？

郭老师 解答

2023-01-16 11:34

你好，你看一下是正确的吗？只要是正确的就行。