老师您好，我们昨天才把2022年年终奖计算出来，要这两天发放了，是不是我也要先在12月份里计提后，这1月份才能发放呢？

惜沫& 追问

2023-01-16 10:31

嗯嗯，因为我正好还没报税，我今天把12月份的账计提上，今天把税报了

郭老师 解答

2023-01-16 10:31

可以的，可以这么做。

惜沫& 追问

2023-01-16 10:32

老师这个年终奖也是计入职工薪酬里吗？

郭老师 解答

2023-01-16 10:32

对的，是的，和工资是一样做的。

惜沫& 追问

2023-01-16 10:35

嗯嗯，老师，还有就是，我们发工资每月是发一部分，然后年底再补发一部分，我也做在12月份计提里，那这个补发的还用分出月份分别计提吗？还是汇总数计提呢？

郭老师 解答

2023-01-16 10:39

直接做一个计提的就可以的，什么时间支付，你再做支付的分录。

惜沫& 追问

2023-01-16 10:43

嗯嗯好的老师，还有老师，就是刚刚说的那个年终奖，我做分录的时候，计入管理费用-管理人员职工薪酬，还用在分出管理费用-管理人员职工薪酬-年终奖，这样做分录吗？

郭老师 解答

2023-01-16 10:46

好，平时工资怎么做的？

郭老师 解答

2023-01-16 10:46

管理费用工资就是了，做这个。

惜沫& 追问

2023-01-16 10:48

嗯嗯好的老师，谢谢了

郭老师 解答

2023-01-16 10:51

不用客气，工作愉快。