请问老师：12月是不是结账的时候要做一笔 借：利润分配-未分配利润，贷：本年利润。本年利润（-4）和未分配利润（-1）都是负数的话，那未分配利润在会计分录那怎么填呢。谢谢。

文静老师 解答

2023-01-15 19:44

以前的利润分配-未分配利润是期初数，不用做分录

木槿花开 追问

2023-01-15 19:45

12月的资产负债表，本年利润-252745.43。利润分配-278771.51，那我再分录中的未分配利润是填写26026.08吗

文静老师 解答

2023-01-15 19:47

不是，同学，你先检查一下期初未分配利润➕ 本年利润本年累计数是否等于期末未分配利润

木槿花开 追问

2023-01-15 19:55

期初未分配利润-242022.54

文静老师 解答

2023-01-15 19:58

你们有用过以前年度损益调整吗