老师，年底发现上任会计从4月的凭证，服务费没有进成本，反而进费用了。加入总额有50万，我可以把直接做：借：业务成本服务费50万，贷：销售费用-服务费50万吗？还是必须要在12月凭证中，挨个写明修改他的每个错误凭证？

徐瑞芳 追问

2023-01-15 11:30

我的意思是我是不是可以在12月份直接做一笔分录：借：其他业务成本-服务费50万  借：销售费用-服务费-50万，就可以了？

小锁老师 解答

2023-01-15 11:36

对手这个意思的哈

徐瑞芳 追问

2023-01-15 12:18

那之前月份损益结转里的不用管吗？

小锁老师 解答

2023-01-15 12:19

对那些事可以不管了

徐瑞芳 追问

2023-01-15 12:19

每个月底不是都把借方的销售，都转进贷方了？

小锁老师 解答

2023-01-15 12:20

你说是服务费还是啥呀？

徐瑞芳 追问

2023-01-15 13:06

但是，老师，我按姐成本-服务费100，借：销售费用-服务费-100转完以后，在销售费用-服务费那的明细账里，销售-服务费那贷方就出现了贷方余额100，这是怎么回事呢？

小锁老师 解答

2023-01-15 14:23

因为借方负数，其实就是贷方的意思