老师好，请问，我们销售额是923000，我从电子税局上看到本期增值税应纳税额26883.5，我就 借：银行存款 923000 贷：主营业务收入896116.5 应交增值税26883.5 我的利润表上营业收入就是896116.5了，但我填增值税申报表的时候，它自动出现的不含税销售额是896116.7，多了0.2，这应该怎么弄呢？ （实际上发票的税额相加是26883.3，不含税销售额是896116.7。 但电子税局上显示的税额是26883.5，不含税收入是896116.7）

英勇的面包 追问

2023-01-15 09:55

实际上发票的税额相加是26883.3，不含税销售额是896116.7。 但电子税局上显示的税额是26883.5，不含税收入是896116.7

那我是按哪个数据来呢

英勇的面包 追问

2023-01-15 10:10

我从开票软件上看的发票的税额相加是26883.3，不含税销售额是896116.7。 但电子税局上显示的税额是26883.5，不含税收入是896116.7

英勇的面包 追问

2023-01-15 10:56

是系统自动导入的 
修改不了

陈诗晗老师 解答

2023-01-15 11:11

核实了一下，你这里是取数系统自动差异
要么手动更改，要么提示的信息下一步忽略

英勇的面包 追问

2023-01-15 11:34

那我的报表就是按开票软件上的来，那扣税的时候，少的0.2我是怎么做呢？

陈诗晗老师 解答

2023-01-15 11:35

会计分录上，缴纳的税尾数差异，计入营业外收入

英勇的面包 追问

2023-01-15 13:50

我上个季度申报的时候，报表是按电子税局上的税来的，利润表上的营业收入比开票软件上少0.11，请问这个我要怎么修正呢

陈诗晗老师 解答

2023-01-15 13:53

就是说你做账的时候和申报表里面，如果说是销售额的差异，不用调整，但如果是最后交的那个税的差异，你就把这个差异调整到营业外收入或者是营业外支出就行了。

英勇的面包 追问

2023-01-15 14:08

我的账营业收入、税不是应该和开票软件上对上吗，但我三季度做的营业收入和税有0.11对不上，那应该怎么调整呢？

陈诗晗老师 解答

2023-01-15 14:09

就是你的营业收入和你申报表的销售额的差异，这个不用调整。如果说你交的税有差异，你就把应交税费的余额转到营业外收入或营业外支出就行了。