现在操作22年度的账发现在2021年多计提了1.99元财务费用，可以在22年度结账时操作？具体的会计分录怎么写

离殇 追问

2023-01-14 14:12

是这样嘛，借：财务费用 1.99，贷：以前年度损益调整—财务费用 1.99，还需要结转利润不？

邹老师 解答

2023-01-14 14:15

你好，不是。调整分录不可能借方、贷方都是财务费用吧
冲销多计提的财务费用
借：相关科目  1.99
贷：以前年度损益调整—财务费用    1.99
需要结转到  利润分配—未分配利润 

离殇 追问

2023-01-14 14:16

现在就是疑惑借方用什么科目

邹老师 解答

2023-01-14 14:19

你好，你之前多计提财务费用的时候，贷方的科目是什么呢 

离殇 追问

2023-01-14 14:20

当时写的分录是借本年利润贷财务费用

邹老师 解答

2023-01-14 14:21

你好，你这个是结转财务费用的分录，根本不是计提啊

离殇 追问

2023-01-14 14:22

你是说借方用当时计提的货方科目是吧

邹老师 解答

2023-01-14 14:22

你好，是的，是这样的

离殇 追问

2023-01-14 14:22

抱歉问题打错了，是多结转了

离殇 追问

2023-01-14 14:24

2021年多结转了财务费用1.99元

邹老师 解答

2023-01-14 14:24

你好，是多结转了，那调整分录是
借：以前年度损益调整—财务费用
贷：利润分配——未分配利润 

离殇 追问

2023-01-14 14:26

只需要借：以前年度损益调整-财务费用1.99元，贷：利润分配-未分配利润1.99元，即可？还需要做其他处理不？

邹老师 解答

2023-01-14 14:26

你好，只需要这样就可以了，不需要做其他的处理 

离殇 追问

2023-01-14 14:27

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2023-01-14 14:27

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。

离殇 追问

2023-01-14 14:31

我做完这笔分录后，还是会显示要结转

邹老师 解答

2023-01-14 14:31

你好，已经结转到了  利润分配—未分配利润，就不需要再做结转了啊 

离殇 追问

2023-01-14 14:32

我这个是金蝶软件，结转时他自己就结转了

邹老师 解答

2023-01-14 14:33

你好，这样结转之后（到了最终的科目：利润分配—未分配利润），就已经可以了啊 

离殇 追问

2023-01-14 14:33

只写这一笔的话借方有余额

邹老师 解答

2023-01-14 14:34

你好，是多结转了，那调整分录是
借：以前年度损益调整—财务费用
贷：利润分配——未分配利润 
还需要这样结转
借：利润分配——未分配利润 
贷：以前年度损益调整—财务费用
这样整个过程就结束了