现在查出上年度多结转了财务费用1.99元，本期要怎么操作上年度多结转的，会计分录要怎么写

离殇 追问

2023-01-13 17:17

如果在本年结转的话分录要怎么做

离殇 追问

2023-01-13 17:18

本期操作为什么借方是应付账款，当初结转的分录是借本年利润贷财务费用

王超老师 解答

2023-01-13 17:20

借：以前年度损益调整
贷：未分配利润

离殇 追问

2023-01-13 17:21

还需要结转嘛？现在是2022年调整2021年多结转的，选择哪一个比较合适

王超老师 解答

2023-01-13 17:23

你这个结转到未分配利润就是可以的了

离殇 追问

2023-01-13 17:24

你是说我现在，直接做一笔分录借：以前年度损益调整 1.99贷未分配利润1.99就可以了不用再操作其他了？

王超老师 解答

2023-01-13 17:26

不是阿，你看我的分录，是两个的阿

离殇 追问

2023-01-13 17:27

借：应付账款等科目贷：以前年度损益调整---财务费用，结转时借：以前年度损益调整，贷：未分配利润？

离殇 追问

2023-01-13 17:28

有点懵，或者能完整的列一下？

王超老师 解答

2023-01-13 18:31

是的，就是这两个分录的

离殇 追问

2023-01-14 13:51

为什么借方是应付账款？

离殇 追问

2023-01-14 13:53

不是财务费用？

王超老师 解答

2023-01-14 13:56

？
借： 财务费用 贷：以前年度损益调整---财务费用
你是说这样的吗

离殇 追问

2023-01-14 14:03

是的，我当初多记时就是财务费用，当时做的分录是借本年利润贷财务费用

王超老师 解答

2023-01-14 14:05

那这个分录是你自己调整的，就不是我提供的了

离殇 追问

2023-01-14 14:07

我就是疑问财务费用为什么借方是应付账款？这样的话应付账款不是有余额？

王超老师 解答

2023-01-14 14:08

这个没有研究过的，你可以问一下其他老师的