老师，账面库存商品比实际多很多怎么调整呢 ，多的原因尚不清楚，怎么调整呢

为幸福努力 追问

2023-01-13 17:12

借方待处理财产损益，贷库存商品是吗，   做完之后，待处理有余额怎么办呢

朴老师 解答

2023-01-13 17:14

同学你好
对的
是这样的
转到营业外支出

为幸福努力 追问

2023-01-13 17:16

营业外支出 汇算清缴的时候交税是吗

为幸福努力 追问

2023-01-13 17:17

转营业务支出 相当于被盗或者毁损 是吗

朴老师 解答

2023-01-13 17:25

同学你好
对的

直接缴税就可以

为幸福努力 追问

2023-01-13 17:30

转到其他业务支出，相当于不税前扣除是吗， 12月还没结账，是不是自动算到12月份的企业所得税里面， 汇算清缴时候就不用管了呢

朴老师 解答

2023-01-13 17:49

对的

这个需要调增的

为幸福努力 追问

2023-01-13 18:14

那12月缴纳企业所得税了，为什么汇算清缴时候还需要调增呢 老师

朴老师 解答

2023-01-13 18:19

12月你交的时候交这个了吗
没有呀
营业外支出是汇算清缴调增的

为幸福努力 追问

2023-01-14 09:38

老师今天调大了是不是有风险，是一次性调大点，还是金额调小点，多调两次呢  哪个更安全

朴老师 解答

2023-01-14 09:39

这个按照实际的金额来哦

为幸福努力 追问

2023-01-14 10:31

借方待处理财产损益，贷库存商品       ， 借方营业外支出   贷方 待处理财产损益，老师是这样两笔分录吗， 营业外支出也可以换成管理费用科目吗

朴老师 解答

2023-01-14 10:33

同学你好
这个可以的

为幸福努力 追问

2023-01-14 10:36

计入管理费用的话，12月份是不是缴纳企业所得税的时候 就缴纳了， 汇算清缴是不是不用调增了呢

为幸福努力 追问

2023-01-14 10:38

那管理费用和营业外支出，做哪个更合适，  比如什么情况下亏损做管理费用，什么情况下亏损做营业外支出呢，做完这两个分录， 这个盘亏就结束了吗    还有别的分录做吗

朴老师 解答

2023-01-14 10:40

同学你好
都是需要调增的

为幸福努力 追问

2023-01-14 10:45

老师回答下 ，下面的问题

朴老师 解答

2023-01-14 10:49

同学你好
计入管理费用有发票才可以
不然也得调增的

为幸福努力 追问

2023-01-14 10:52

那我计入管理费用是不是不容易被税务局发现， 如果做营业外支出 很容易就发现， 做管理费用是不是更好点呢， 另外 待处理财产损益，不在资产负债中体现吗

朴老师 解答

2023-01-14 11:01

管理费用也可以
你汇算清缴调增就可以