老师，年底前开了家小规模公司，收入不多，就9万，净利润3千多，账上做了研发费用，怎样才能减免企业所得税，想着企业所得税汇算清缴时研发费用加计扣除

郭老师 解答

2023-01-13 16:41

只能第三季度和汇算清缴。

叶子 追问

2023-01-13 16:43

现在不想缴税，汇算清缴后肯定退税的，有什么办法吗，就交不到100元的企业所得税

郭老师 解答

2023-01-13 16:44

你好，自己暂估费用，借管理费用贷期的应付款需要做账务处理的。

叶子 追问

2023-01-13 16:47

我们是新开的公司，主要是技术服务，费用基本上都是人工费，有什么好办法吗

郭老师 解答

2023-01-13 16:50

你们有需要用的到材料的吗？材料费、研发部门的水电费、房屋租金都属于。

叶子 追问

2023-01-13 16:51

没有材料，纯服务，地址挂靠的，没有水电费，房租这些

郭老师 解答

2023-01-13 16:53

你好你们人员工资多吗？如果多的话，你看下你们有福利费吧，福利费按工资的14%抵扣所得税，你可以找一部分这个发票。

叶子 追问

2023-01-13 16:56

工资应发说是7.35万

郭老师 解答

2023-01-13 16:59

你好，这个是一年的吗？那你可以算一下这个的。这个金额乘以14%，按照这个以内都行。

叶子 追问

2023-01-13 17:27

少计提点可以吗，我们就盈利了三千多，还有这个计提后，后续怎么弄，需要找票吗？计提后，还需要做其他哪些工作

郭老师 解答

2023-01-13 17:38

可以的，次年汇算清缴之前发票到了就可以抵扣，如果不到的话需要红冲。

叶子 追问

2023-01-13 17:46

发票时间有要求吗，2023年的发票可以吗？

郭老师 解答

2023-01-13 17:52

汇算青椒之前就可以到2023年的，也没有关系啊。

叶子 追问

2023-01-13 17:55

老师，这次计提福利费，借：管理费用-福利费，贷：应付职工薪酬-福利费，发票到后，借：应付职工薪酬-福利费，贷：银行存款    吗？

郭老师 解答

2023-01-13 18:01

可以的，可以这么做的。

郭老师 解答

2023-01-13 18:01

款的时间和你发票到的时间是一样的吗？

郭老师 解答

2023-01-13 18:01

付款的时间和发票到的是一样的吗？

叶子 追问

2023-01-13 18:34

我想找餐票报销点，走法人报销，可以吗

郭老师 解答

2023-01-13 18:38

可以的，可以的，可以的