A公司是一般纳税人的商贸企业5月份销售商品产生 问
您好,在6.15申报增值税前勾选统计确认就可以了 答
某公司持有10年期债券2 000张,每张面值100元,票面 问
您好,债券的评估值=100×2000×(P/F,5%,5)+2000×100×8%×(P/A,5%,5)=225977 答
购进一批材料入库,支票价10万,税13%,另发生运费2000 问
计算本月多交或未交增值税 1.购进材料入库不含税材料价:10万进项税额:10万 * 13% = 1.3万运费可抵扣税额:2000 * 9% = 180元进项税合计:1.3万 %2B 180元 = 13180元 2.销售产品不含税销售额:50万销项税额:50万 * 13% = 6.5万 3.购进免税农产品进项税额(按买价10%计算):20万 * 10% = 2万 4.购进设备不含税设备价:5万进项税额:5万 * 13% = 6500元运费可抵扣税额:1000 * 9% = 90元 5.仓库火灾转出进项税额:3400元 6.捐赠灾区视同销售销项税额:3万 * 13% = 3900元 7.上月应交增值税支付与本月应交增值税计算无关,但减少银行存款。 本月应交增值税 = 销项税额 - 进项税额 %2B 转出税额 %2B 视同销售销项税额 = 6.5万 - (13180元 %2B 2万 %2B 6590元) %2B 3400元 %2B 3900元 = 65000元 - 39770元 %2B 3400元 %2B 3900元 = 32530元 本月已交增值税 = 上月应交增值税 = 2万 本月多交或未交增值税 = 本月应交增值税 - 本月已交增值税 = 32530元 - 20000元 = 12530元(未交增值税) 写出下列业务分录 1.购进材料入库 借:原材料 102000 应交税费-应交增值税(进项税额) 13180 贷:银行存款 115180 1.销售产品 借:应收票据 565000 贷:主营业务收入 500000 应交税费-应交增值税(销项税额) 65000 1.购进免税农产品 借:原材料 180000 应交税费-应交增值税(进项税额) 20000 贷:银行存款 200000 1.购进设备 借:固定资产 51090 应交税费-应交增值税(进项税额) 6590 其他应付款 800 贷:银行存款 58480 1.仓库火灾 借:待处理财产损溢 23400 贷:原材料 20000 应交税费-应交增值税(转出税额) 3400 (假设后续处理是计入营业外支出) 借:营业外支出 23400 贷:待处理财产损溢 23400 1.捐赠灾区(假设捐赠支出计入营业外支出) 借:营业外支出 28000 贷:库存商品 28000 借:营业外支出 3900 贷:应交税费-应交增值税(销项税额) 3900 1.上月应交增值税支付 借:应交税费-未交增值税 20000 贷:银行存款 20000 答
老师,我们是小规模公司,工厂开发票要收我们8-10个 问
你好!这个确定不了。利润高就不会 答
老师想问下, 发票可以直接开*劳务*下水管更换含配 问
不对 要开配件的税收编码 答
我们是分公司,请问给总公司交的管理费和董事费,这些费是按照业务合同金额的百分之十的比例交的,请问我们应该计什么科目?还有总公司也没有给我们开发票什么的
答: 你好,借管理费用-总部费用 贷银行存款
小规格企业,我们是分公司,每年要支付给总公司8万管理费,没开发票,直接转账,怎么出账?
答: 直接计入费用也可以 就是白条没法税前扣除
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
分公司在异地,没有合并纳税,财务独立核算,分公司能直接把收入交给总公司嘛?怎么做账?分公司交给总公司的管理费怎么做账?总分公司可以走往来嘛,开发票嘛?
答: 你好!独立核算的话不可以把收入直接转给总公司,管理费用集团要确认收入才可以
请教一下.我们是分公司,我们是通过总公司资质建议业务的。总公司中标后分一部分项目给我们做,我们就要算管理费,公对公转账。但是总公司一直不给我们开发票。请问总分公司这样转账需要开发票吗?
公司在异地,没有合并纳税,财务独立核算,分公司能直接把收入交给总公司嘛?怎么做账?分公司交给总公司的管理费怎么做账?总分公司可以走往来嘛,开发票嘛?
分公司在异地,没有合并纳税,财务独立核算,分公司能直接把收入交给总公司嘛?怎么做账?分公司交给总公司的管理费怎么做账?总分公司可以走往来嘛,开发票嘛?
总公司和分公司是独立的法人,但股东要求内部核算,分公司给总公司上交管理费,分公司发生的费用,总公司承担(全部内部核算不开发票),总公司收到上交的管理费,支付各公司所发生的费用,怎样帐务处理
仰望星空 追问
2017-07-25 20:04
仰望星空 追问
2017-07-25 20:18
淑女老师 解答
2017-07-25 19:12
淑女老师 解答
2017-07-25 19:23
淑女老师 解答
2017-07-25 20:16
淑女老师 解答
2017-07-25 20:27