老师您好，我们是小微企业，余额表本年利润贷方150000，期初本年利润30000，本期的所得税账上要怎么做呢？

果冻 追问

2023-01-13 11:07

计提所得税，期初本年利润在借方

玲老师 解答

2023-01-13 11:11

你好 你的利润总额 是多少 

果冻 追问

2023-01-13 11:38

跟本年利润余额一样，150000，所得税咋做？

玲老师 解答

2023-01-13 11:44

本年利润属于净利润交完所得税的。

果冻 追问

2023-01-13 11:46

那我利润总额从哪里看呢？我从余额表营业收入那里加加减减，最后余额跟本年利润贷方一样，都是150000

玲老师 解答

2023-01-13 11:56

你好 看利润表上利润总额 主是来源呀  收入-成本费用这些   因为没交税所以是一样的  交税就不一样了 差的是税款

果冻 追问

2023-01-13 12:10

就是这样算的，最后是150000，然后是借：所得税费用 150000*2.5% 贷：应交税费-企业所得税 150000*2.5%是吗？结转损益是吗？

玲老师 解答

2023-01-13 12:13

你的利润是正数。你的利润是正数，这样算是对的。