送心意

王雁鸣老师

职称中级会计师

2017-07-24 21:20

结转增值税怎么做账

星空 追问

2017-07-24 21:38

预缴的不用结转了吗

星空 追问

2017-07-24 22:45

现在就是有应交的,只是预缴的大于这个应交的

王雁鸣老师 解答

2017-07-24 21:13

您好,借:应交税费-预缴增值税,贷:现金或者银行存款。

王雁鸣老师 解答

2017-07-24 21:24

您好,结转增值税分录,借:应交税费-应交增值税-销项,贷:应交税费-应交增值税-进项,应交税费-应交增值税-转出未交增值税,同时,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税,贷:应交税费-未交增值税。

王雁鸣老师 解答

2017-07-24 21:43

您好,预缴的暂时不用结转,等确认收入抵扣应交的以后再结转,借:应交税费-未交增值税,贷:应交税费-预缴增值税。

王雁鸣老师 解答

2017-07-24 22:51

您好,这样的话,也是可以按我说的操作的。

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相关问题讨论
您好,借:应交税费-预缴增值税,贷:现金或者银行存款。
2017-07-24 21:13:14
你好,不做账务处理。
2019-06-23 18:32:18
您好 增值税税负=(销项税额-进项税额)/销售收入
2019-05-21 15:18:54
填增值税申报表时,辅导期内第一个月销项税额填实际数,当期可抵进项税额填0,其结果是第一个月缴的增值税额就是销项税额。 从第二个月开始,销项税额栏填实际数,当期可抵进项税额填上月已认证的进项税额,销项减上月已认证的进项差额为第二个月的应交增值税。
2019-02-19 14:35:55
是的
2017-02-02 09:09:32
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