老师您好，小规模纳税人，服务业，本季度有开票收入和未开票收入，增值税申报表的票表比对没通过，我是把开票和未开票收入合在一起填到了第10行和18行了，请问您正确的填写方式应该是什么，谢谢您

苏-Sophia 追问

2023-01-12 17:33

郭老师，您好，不超过45万的，不过另有12万开了发票（即使加上这12万，也不超过45万的），但是我没有做收入，因为是预收的款，所以这12万我没有在增值税申报表中体现

郭老师 解答

2023-01-12 17:38

你好，那就不需要申报了，你没有做收入的不用申报。

苏-Sophia 追问

2023-01-12 17:41

但是票表比对不能通过

郭老师 解答

2023-01-12 17:44

你好，你销售该填写的是多少？

苏-Sophia 追问

2023-01-12 17:50

您好，本季度销售额（含税）共计122820，（其中未开票15240，开票107580），谢谢

郭老师 解答

2023-01-12 17:53

230580
可是提示你这个销售额大。

苏-Sophia 追问

2023-01-12 17:56

本季度开票金额是230580（包含107580和123000），107580是收入，123000是客户预付款买健身课程的，我走的是预收款，每月根据上课消费金额来确认收入的

郭老师 解答

2023-01-12 18:03

你看下你能忽略了这个提示提交吧。

苏-Sophia 追问

2023-01-12 18:21

郭老师，忽略不了，一提交就提示这个

郭老师 解答

2023-01-12 18:22

那你明天的时候去税务局那边申报吧。