老师，我们是小规模纳税人11月份开了一张免税的发票3600元，做凭证时没有计算税金，按票面的金额3600元入的主营业务收入。12月去税局代开了一张专票70几万，现在填纳税申报表的季报，超过45万要交税，70几万不含税金额填在第一栏没问题，第二栏填自行开票的3600元，现在超过45万销售额，这个3600元需要交税，我账里没有计提过，现在要怎么弄？

郭老师 解答

2023-01-12 13:57

后再去填写减免明细表最后一行，这个三千六是不需要缴纳的。

郭老师 解答

2023-01-12 14:10

你好，你看下你专票第一行和第二行填写的是专票吗？包不包含普票的？你不要包含普通发票。

郭老师 解答

2023-01-12 15:23

你好45万，看总体的收入。

纯真的大地 追问

2023-01-12 14:08

但是现在跳出来还是要交税的

纯真的大地 追问

2023-01-12 15:20

老师，去年是季度超过45万不是要缴税的吗？我不是已经超了么，70万（专票）+3600（普票），专票因为已经预缴过了，这个普票不用交税吗？这个45万的标准是单独看普票的吗？