收到团款3600元，银行入账，已开发票，差额3400，会计分录应该是，借：银行存款3600 贷：主营业务收入 3594.17 应交税费——增值税 5.83 利润表中的营业收入是3594.17 营业成本是3400 这样对吗？

Buenos Aires 追问

2017-07-21 11:17

@邹老师:全部结转了，老师，分录那样写对吗？

邹老师 解答

2017-07-21 11:18

你好，收入可以这样写 
成本没看到你分录是如何书写的

Buenos Aires 追问

2017-07-21 11:19

@邹老师:成本分录  借：主营业务成本3400，贷：银行存款3400，老师，利润表那样填写对吗？

邹老师 解答

2017-07-21 11:20

你好，是对的，收入，成本都填写正确

Buenos Aires 追问

2017-07-21 11:22

@邹老师:可是我们会计说利润表这样填写是错的，营业收入是3495.14，营业成本是3300.97，到底应该怎么填？？

邹老师 解答

2017-07-21 11:24

你好，你成本是不是进项抵扣了 ，金额不是3400，而是不含税的金额