老师，请问一下小规模纳税人未开具发票的销售额，在增值税申报表里应该怎么填写啊？

小脾气 追问

2023-01-11 11:09

我们是小规模纳税人，开的也是普通发票，客户是个人，他们交钱了之后，不要发票，就没有开票给他们，现在年末结转收入后，这部分未开票销售额，在增值税申报系统里应该怎么填写？

玲老师 解答

2023-01-11 11:13

你好  小于45万填写10行 大于填写 12行和减免表

小脾气 追问

2023-01-11 11:16

老师，第十行=已开票金额+未开票金额吗？

小脾气 追问

2023-01-11 11:18

老师，已开票销售额自动填在表里第10行了，然后我再加上未开具发票销售额吗？

玲老师 解答

2023-01-11 11:22

你好  小于45万填写10行
 大于填写 12行和减免表 看这个  

小脾气 追问

2023-01-11 11:30

老师，我开票销售额+未开具发票销售额=51万，其中45万填写在第10行，剩余的6万填写在第12行，是吗？那填写减免表，我是填写减税项目还是免税项目啊？减免税性质代码及名称应该怎么选择啊？我们是小微企业

玲老师 解答

2023-01-11 11:39

你好 不对 你咋不看回复呢  是全额填写在  12行 和减免表 

小脾气 追问

2023-01-11 11:43

你的意思是说：开具发票的27万就填在第10行，我这个未开具发票销售额是24万填写在第12行吗？那填写减免表，我是填写减税项目还是免税项目啊？减免税性质代码及名称应该怎么选择啊？

玲老师 解答

2023-01-11 11:46

你好 是总的收入金额填写12行和减免表 这样说明白吗