老师，我想请问一般纳税人做账问题 进项税额是负数怎么办

Miuu3ees 追问

2023-01-10 11:01

不是的
我做账的时候进项税额变成了负数

邹老师 解答

2023-01-10 11:01

你好，你做的进项税额的分录是？ 

Miuu3ees 追问

2023-01-10 11:03

老师 我是这样做的

邹老师 解答

2023-01-10 11:04

你好，我需要看你进项税额发生时候的分录，而不是结转时候的 

Miuu3ees 追问

2023-01-10 11:05

老师 我需要怎么结转

邹老师 解答

2023-01-10 11:06

你好，进项税额发生的时候，你计入借方的金额是多少呢？ 

Miuu3ees 追问

2023-01-10 11:09

是10635.43元 我的进项是本月抵扣 但是有以前月份的

邹老师 解答

2023-01-10 11:10

你好，进项本月发生额是10635.43元，那结转的时候就是计入贷方 10635.43元，而不会是 17449.27啊

Miuu3ees 追问

2023-01-10 11:11

老师我是不是本月勾选的进项就需要做到本月的账里面

邹老师 解答

2023-01-10 11:11

你好，本月勾选的，当然需要做到本月的账里面

Miuu3ees 追问

2023-01-10 11:13

我增值税申报表里面的进项税额是17449.27

邹老师 解答

2023-01-10 11:15

你好，请看你前后描述，相互矛盾啊，我该相信哪个呢 

Miuu3ees 追问

2023-01-10 11:17

老师 我本月抵扣的进项税额是17449.27

邹老师 解答

2023-01-10 11:17

你好，本月抵扣的进项税额是17449.27，那你这样结转，根本不会导致 进项税额是负数啊 

Miuu3ees 追问

2023-01-10 11:18

老师 那就是我账务做错了

邹老师 解答

2023-01-10 11:18

你好，你需要去检查，是不是你进项税额发生时候的分录做错了 

Miuu3ees 追问

2023-01-10 11:29

好的 谢谢老师 我先去检查

邹老师 解答

2023-01-10 11:29

祝你学习愉快，工作顺利！