借应收账款，贷主营业务收入-41588.06 应交税应交增值税销项-5406.44， 郭老师这个分录我不太能理解，为啥用应收账款呢？前期我做的分录没有涉及应收账款啊。不影响银行存款 是不是，那月末怎么结转啊？

美多 追问

2023-01-09 16:01

我上个月已经收到银行存款了 ，为什么开票之后要冲减收入啊/

美多 追问

2023-01-09 16:05

而且我那个主营业务收入后面必须有那个二级科目 也就是具体的商品名，那我都是负数了，数量也要填负数吗？？那我销售额不就少了吗？？？

朴老师 解答

2023-01-09 16:09

同学你好
这个就是冲减收入的分录

美多 追问

2023-01-09 16:11

那主营业务收入后面必须有那个二级科目 也就是具体的商品名，那我都是负数了，数量也要填负数吗？

朴老师 解答

2023-01-09 16:17

同学你好
对的
要填写负数的

美多 追问

2023-01-09 16:18

主营业务收入数量做完负数，我想问 库存商品多没多啊？？主营业务成本怎么办呢？？上期都是正常结转的，这一期只是开了发票

朴老师 解答

2023-01-09 16:24

同学你好
那你们为啥要红冲呢

美多 追问

2023-01-09 16:35

本月开了发票。上月确认收入

朴老师 解答

2023-01-09 16:45

同学你好
直接冲减就可以了