1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

meizi老师

职称： 中级会计师

2023-01-09 13:13

你好；   高企是按75%比例俩缴纳的 

小谢 追问

2023-01-09 13:26

老师我们是新公司 这种类型的企业我没有做过，不知道怎么入手 怎么按75%缴纳呢老师教教我呗 谢谢

meizi老师 解答

2023-01-09 13:31

你好 ；   到时申报汇算的时候的 去写加计扣除   

小谢 追问

2023-01-09 13:40

12月不是要申报所得税吗  利润是169771.78，加计扣除是到汇缴清算时算的吗

meizi老师 解答

2023-01-09 13:45

你好1；    1月报4季度数据的 ；   是的； 在汇算 计算的 

小谢 追问

2023-01-09 13:57

在每个季度申报的时候填写 在报表的哪一行

meizi老师 解答

2023-01-09 14:00

你好；  个需要填写A107012表，填好后会生成主表，免税减税合计栏里

小谢 追问

2023-01-09 14:13

好的 谢谢老师

meizi老师 解答

2023-01-09 14:17

不客气的； 帮到你就好； 满意请给予评价  

小谢 追问

2023-01-09 14:41

个需要填写A107012表 这张表在什么地方呢 是在汇缴清算吗，不是在季度报表里

meizi老师 解答

2023-01-09 14:44

你好；   你可以季报3季度开始报或者汇算报都可以的  

小谢 追问

2023-01-09 15:27

季度报表里面没有 是不是新企业 当年不能写填

小谢 追问

2023-01-09 15:29

只能第3季度申报 第4季度不能申报吗

meizi老师 解答

2023-01-09 15:32

你好； 那你就汇算来报即可 ；   3季度 或者4季度报或者 汇算报 

上传图片  
相关问题讨论
你好，符合条件的高新技术企业，执行的税率是15%
2016-08-17 15:36:14
用你的应纳税所得额*10%，也就是高新技术企业减免10%的企业所得税。
2019-05-21 17:32:59
你好，这个需要缴纳企业所得税，营业外收入
2019-07-05 08:19:50
你好，2007年12月26日《国务院关于经济特区和上海浦东新区新设立高新技术企业实行过渡性税收优惠的通知》（国发[2007]40号）规定：对经济特区和上海浦东新区内在2008年1月1日（含）之后完成登记注册的国家需要重点扶持的高新技术企业（以下简称新设高新技术企业），在经济特区和上海浦东新区内取得的所得，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。所以在深圳经济特区内2008年1月1日（含）之后完成登记注册的经认定的国家高新技术企业可以享受“两免三减半”的企业所得税优惠政策。 1、该优惠政策是国务院发布的“过渡性税收优惠”，至今为止国务院并没有发布相关新的文件废止该优惠政策，所以至今该“过渡性税收优惠”仍然有效继续执行。 2、国家需要重点扶持的高新技术企业是指在《国家重点支持的高新技术领域》内，持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业核心自主知识产权，并以此为基础开展经营活动，在中国境内（不包括港、澳、台地区）注册的，并按照科技部财政部 国家税务总局关于修订印发《高新技术企业认定管理办法》的通知（国科发火〔2016〕32号）及科技部 财政部 国家税务总局关于修订印发《高新技术企业认定管理工作指引》的通知（国科发火〔2016〕195号）认定的高新技术企业。 3、根据国发[2007]40号文的规定：该“两免三减半”政策不适合所有新办高新技术企业，仅限于该文件规定地区内的高新企业。针对“深圳经济特区内”特别注意2010年5月18日《国务院关于扩大深圳经济特区范围的批复》（国函[2010]45号）第四条的规定：按照有关规定，深圳市宝安、龙岗两区新设立高新技术企业不享受《国务院关于经济特区和上海浦东新区新设立高新技术企业实行过渡性税收优惠的通知》（国发[2007]40号）规定的过渡性税收优惠政策。也就是说只有深圳“原二线关内”2008年1月1日后登记注册的经认定的国家高新技术企业才可享受该优惠政策，而宝安区、龙岗区、光明新区、龙华新区、坪山新区及大鹏新区2008年1月1日后登记注册的经认定的国家高新技术企业则不能享受该优惠政策。 4、享受该优惠政策应该按《国家税务总局关于发布<企业所得税优惠政策事项办理办法>的公告》（国家税务总局公告2015年第76号）及《深圳市国家税务局 深圳市地方税务局关于企业所得税优惠政策事项办理的通告》（2016年第5号）的规定办理税收优惠备案，具体备案资料、享受优惠时间 5、注意是从自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起享受“两免三减半”企业所得税优惠政策，且是按25%的法定税率减半征收企业所得税，例如A公司2012年注册成立，2014年取得第一笔生产经营收入，但是2016年才被认定为国家高新技术企业，这样A公司2014年及2015年“两免”的企业所得税优惠政策就没法享受了，只能享受从2016—2018年“三减半”的企业所得税优惠政策，也就是这三年可以按12.5%税率减半征收企业所得税，与国家高新技术企业可享受15%的企业所得税优惠也就相差2.5%。
2020-07-03 11:19:07
这个的话，应该是把你们，先按小微企业所得税税率，计算的哦
2020-04-12 15:04:56
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题

  • 某体检单位25年先来体检 体检费420000 后来到账2 问

    先算清：应收 42 万，实收 45 万，多收 3 万。 你之前调整分录正确，现在应收贷方 3 万，做一笔： 借：应收账款 30000 贷：预收账款 30000 应收就平了，26 年有业务再冲预收。 答

  • 老师，问下2026年增值税法实施后，网约车旅客运输取 问

    上边有身份信息的才能抵扣 答

  • 老师，我现在要做增值税即征即退的备案，能帮我找一 问

    直接使用上面的《合规声明》模板，填好企业名称、公章日期后，按要求上传到电子税务局即可。 关于不属于禁止限制类及 “双高” 产品的合规声明 国家税务总局 XX 市 XX 区税务局： 本公司（名称：，纳税人识别号：）申请享受__________（填写具体优惠政策，如：资源综合利用产品及劳务增值税即征即退）政策。 我司郑重声明： 本公司生产 / 销售的__________（填写产品 / 劳务名称），不属于国家发展和改革委员会发布的《产业结构调整指导目录》中的禁止类、限制类项目。 本公司生产 / 销售的__________（填写产品 / 劳务名称），不属于生态环境部发布的《环境保护综合名录》中的“高污染、高环境风险”产品或重污染工艺。 本公司符合上述优惠政策规定的技术标准和相关条件。 本公司对上述声明的真实性、合法性负责。如有虚假，愿承担相应法律责任及后果。 声明单位（公章）： 日期： 2026 年__月__日 答

  • 你好老师，我感觉我同事这个报销的发票很奇怪，他有 问

     同学您好，很高兴为您解答，请稍等 答

  • 老师好，老师etc付出去的通行费，可以不要发票吗？只有 问

    需要发票 没有发票，不允许抵扣所得税 答

相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...