A公司-母公司 B公司-子公司 由于疫情开放 大家都阳了，然后B公司有些前期开业的筹备工作 要继续做， B公司的基本户还没有开立， 然后第一笔50%的安装费 是从A公司付给承包商的， 然后慢慢恢复，银行上班了，开立了一个基本户，后期的50%尾款是B公司付的， 回发票 100%回B公司的，请问 A公司的分录怎么做？ A公司需要什么附件支撑？B公司的分录怎么做？需要什么附件支撑？

小小霞老师 解答

2023-01-08 12:58

签订一个三方协议作为原始凭证

安静 追问

2023-01-08 13:21

是的  那A公司的分录怎么做 ？ B公司的分录怎么做？   A公司这笔代付款   先作为   A公司对B公司的借款，那如果后面 债转股的时候，  税务局会让提供B公司基本户的  收到借款的流水，   可是没有这笔（因为代付给供货商了）请问这个怎么办？

小小霞老师 解答

2023-01-08 13:25

A公司这笔代付款 先作为 A公司对B公司的借款，这个不做借款，做代付款，到时B公司还给A公司就可以了，做往来

安静 追问

2023-01-08 13:50

您的意思  像这种情况的  要B公司还给A公司， 就是没有经过A对B 公司直接打款 有流水的  这样的先还回来。 是吧？

小小霞老师 解答

2023-01-08 15:23

是的，这样只是A公司只是帮B公司代付款项，有三方协议就可以的呢