老师你好，补计提2021年度的企业所得税转到未分配利润，分录做成了计提企业所得税该怎么调整

雨中漫步 追问

2023-01-07 16:01

老师，是4月份汇算清缴的时候分录给做错了，做成 借：所得税    贷：应交税费—所得税。现在只要再做一笔  借：未分配利润   贷：所得税费用   对吗？

文文老师 解答

2023-01-07 16:08

是的，现在只要再做一笔  借：未分配利润   贷：所得税费用

雨中漫步 追问

2023-01-07 16:10

好的，谢谢老师！

雨中漫步 追问

2023-01-07 16:14

老师，汇算清缴的时候调增了利润，把应付账款暂估的调到利润里面。财务报表是否需要同步调整的

文文老师 解答

2023-01-07 16:14

财务报表 需要同步调整的

雨中漫步 追问

2023-01-07 16:42

老师，分录的话做  借：应付账款—暂估     贷：未分配利润    对吗

文文老师 解答

2023-01-07 16:49

借：应付账款—暂估     贷：未分配利润          可以的

雨中漫步 追问

2023-01-07 16:56

谢谢老师

文文老师 解答

2023-01-07 17:02

不用谢，有帮到你就好。请五星好评！