这个财务报表是年报么，怎么是6.5申报

痴情的柜子 追问

2023-01-07 11:51

老师，第一季度虚增一笔费用，明年调整。有啥风险么

朴老师 解答

2023-01-07 11:51

同学你好
这个没事
汇算清缴调增就可以

痴情的柜子 追问

2023-01-07 12:01

那财务报表调么，是不是要用到以前损益调整

朴老师 解答

2023-01-07 12:02

这个不用的呀
你汇算清缴直接调增就可以

痴情的柜子 追问

2023-01-07 12:13

财务报表不用改么，那我可以附什么附件呢

朴老师 解答

2023-01-07 12:17

同学你好
这个不用做分录

痴情的柜子 追问

2023-01-07 12:18

那我做的，管理费用，应付账款，如果不调整，应付账款会一直挂着

朴老师 解答

2023-01-07 12:20

那你就做分录

计入营业外收入

痴情的柜子 追问

2023-01-07 12:22

好的，这样未分配利润特别高，也不好处理。
老师如果是实际发生的，没有取得发票就不用调整

朴老师 解答

2023-01-07 12:23

因为这个就是要调增交所得税的

痴情的柜子 追问

2023-01-07 12:24

账上未分配利润也大，这个是不是也特别有风险

朴老师 解答

2023-01-07 12:29

同学你好
这个只要缴税就没事

痴情的柜子 追问

2023-01-07 12:29

如果那个报表不调整，有啥风险么，所得税正常交，一调整，未分配利润特别大，

朴老师 解答

2023-01-07 12:34

同学你好
这个要调增缴税的哦

痴情的柜子 追问

2023-01-07 12:37

所得税肯定交，这报表是不是必须调，主要影响未分配利润

朴老师 解答

2023-01-07 12:39

对的
这个需要调整了然后再交

痴情的柜子 追问

2023-01-07 12:43

老师，你说清楚点。所得税肯定交，报表也得调，是吧，未分配利润先放着

朴老师 解答

2023-01-07 12:44

对的
你交所得税就是按照调整后的利润分配未分配利润来交的