固定资产清理106194.69在增值税申报时填在未开票收入中，但是财报是填在资产负债表中，季报企业所得税收入里就缺少这个106194.69的数，请问企税表中营业收入填的数该不该包含106194.69

肆仟士 追问

2023-01-06 17:07

没看明白，是包含还是不包含106194.69

bamboo老师 解答

2023-01-06 17:07

企税表中营业收入填的数不该包含106194.69 这里勾稽关系不平正常的

抱歉 忘记把不字删除了 对不起

肆仟士 追问

2023-01-06 17:08

可是在增值税申报表中填了未开票收入，难道不是收入的一部分吗

bamboo老师 解答

2023-01-06 17:09

不是的  这里未开票收入是为了体现增值税的
企业所得税的营业收入不包括这个处置的

肆仟士 追问

2023-01-06 17:16

不好意思，为啥企业所得税收入不包含这块呢，能具体说下吗，有点迷糊

肆仟士 追问

2023-01-06 17:21

可不可以理解为是亏损处置，所以不用交企业所得税

bamboo老师 解答

2023-01-06 17:22

处置不是单位的正常营业活动啊 所以不是营业收入啊