请教一下老师，利润表中无营业收入，有营业成本，出现这个情况该如何处理？

碧蓝的萝莉 追问

2023-01-06 15:16

是2022年1月份的，那反结账修改，是不是申报表也得改？

郭老师 解答

2023-01-06 15:18

你好，那你别修改了，直接在这个月调整吧。

碧蓝的萝莉 追问

2023-01-06 15:30

那我在12月份当中如何调整呢？运输费是在2021年预付的，在2022年1月份收到了发票，我当时冲的预付款，分录是 借：主营业务成本-运输费  贷：预付账款

郭老师 解答

2023-01-06 15:33

好那你在2021年的时候想抵扣所得税吗？抵扣了所得税没有？如果没有的话，就做到2022年就行了
主营是运输的，借劳务成本，贷银行存款或者是预付账款。

碧蓝的萝莉 追问

2023-01-06 15:39

我们是贸易行业，只是产生运输费，2021年付款的时候做的预付款，2022年1月份收到的成本票，然后2022年一直没有业务，造成了12月份利润表上有营业成本，无营业收入

郭老师 解答

2023-01-06 15:41

你现在还能反结账修改吗？能的话就修改，不能的话就这样自己决定就可以了。

碧蓝的萝莉 追问

2023-01-06 15:44

可以反结账修改，要怎么修改呢？还有就是汇算清缴的申报表是不是也要修改？

郭老师 解答

2023-01-06 15:45

你好，如果是购买货物的，做到库存商品。

郭老师 解答

2023-01-06 15:45

或是销售货物的销售费用里面，你看一下这个是什么业务发生。

碧蓝的萝莉 追问

2023-01-06 15:48

这个是运输费呢

郭老师 解答

2023-01-06 15:50

你好，购买货物的做到材料成本里面，销售货物的做到销售费用里面，这个理解吗？如果不理解的话，哪里不理解啊，我也不知道你这是购买货还是什么的，你不是商贸吗？不是运输的不是。

碧蓝的萝莉 追问

2023-01-06 15:59

应该是说购买货款产生的运输费，那我修改的分录应该是怎样的？原分录是 借：主营业务成本-运输费  贷：预付账款

郭老师 解答

2023-01-06 16:01

借库存商品，贷预付
和你的产品一块做，这个金额是运输费的加上货物的。

碧蓝的萝莉 追问

2023-01-06 16:07

十分感谢老师的耐心解答

郭老师 解答

2023-01-06 16:09

不用客气，工作愉快。