你好，我12月份支付了8万5的货款，但是12月开回来的发票是2万6，我这边怎么入账？

阿白 追问

2023-01-05 22:19

我还没有做12月份的账，我这边是购货方，货款已经到了

bamboo老师 解答

2023-01-05 22:19

货款已经到了？您不是支付货款的吗？

阿白 追问

2023-01-05 22:19

我这边的货物已经到了

bamboo老师 解答

2023-01-05 22:20

先收到的货物还是先支付的款项 

阿白 追问

2023-01-05 22:23

我第一次是支付货款在到货，第二次是送货了再给钱

bamboo老师 解答

2023-01-05 22:24

付款
借：预付账款
贷：银行存款
收到货物
借：原材料等
贷：预付账款-暂估预付账款
收到发票
借：预付账款-暂估预付账款
贷：预付账款

阿白 追问

2023-01-05 22:31

我这个是药来的，收到货款是进去库存商品这个科目比较好对吗

bamboo老师 解答

2023-01-05 22:32

购进后直接对外出售 对吗？

阿白 追问

2023-01-05 22:36

有对外销售的，但是我这边转入库存商品的时候是不是要明细把是什么药都要清楚写出来？

bamboo老师 解答

2023-01-05 22:36

对外销售的计入库存商品科目
是要明细把是什么药都要清楚写出来

阿白 追问

2023-01-05 22:37

可以不明细吗。因为实在太多了

bamboo老师 解答

2023-01-05 22:38

那您出库销售怎么结转成本呢？
按什么单价？

阿白 追问

2023-01-05 22:43

开了多少发票，就结转多少成本？

bamboo老师 解答

2023-01-05 22:45

是说的开的购进的发票吗？
每次开的发票都全部出售了？

阿白 追问

2023-01-05 22:46

是客户需要开发票的时候就结转

bamboo老师 解答

2023-01-05 22:46

那您这个销售的跟结转的不一致啊