2季度收入票全开了，有一部分材料成本没付款，也没票，2季度可以暂估成本吗？要不季报还得交所得税

真 追问

2017-07-16 10:45

不明白，冲销暂估的分录怎么做呢？老师（ 如果全额冲销，成本不也冲红了吗，不是的重新记成本吗）

真 追问

2017-07-16 11:13

1.应付账款 _暂估 是用红字冲销  还是 直接用科目冲销？ 
2.应付账款可以用现金冲销吗？例   借  应付账款（暂估）贷  现金 
3.可以直接向老板借现金吗？例  借 现金  贷  其他应付款（老板） 
4.借来的现金可以直接还应付账款吗？

邹老师 解答

2017-07-16 10:25

你好，如果今后可以取得发票，你可以先暂估

邹老师 解答

2017-07-16 10:36

1借；原材料    贷；应付账款——暂估 
2，是的        3季度开具的发票是冲销暂估，而不是再入成本

邹老师 解答

2017-07-16 10:48

借；应付账款——暂估  贷；原材料 
冲销只是冲销暂估，之前结转的成本不做冲销的

邹老师 解答

2017-07-16 15:21

1，就是借方蓝字 
2，不可以 
3，可以的 
4，应付账款通常是银行支付