老师，小规模纳税人上第三季度有一笔无票收入10万元，增值税申报表已加上这笔10万申报税款，但在第四季度客户又要求开票了，请问这个增值税怎么申报呢？我的开票系统开票金额是40万，而实际上第四季度我们只有30万的收入，申报表上的收入不能比开票系统少。只能更正上季度的申报表吗 ？

喜悦的溪流 追问

2023-01-03 16:39

老师，请问“对应栏次”是第几栏呢 ？我申报表第10栏次的金额是40万，您是说把这栏改成30万吗 ？

meizi老师 解答

2023-01-03 16:42

你好；  比如你  是  低于45万； 在10栏次去报即可      

喜悦的溪流 追问

2023-01-03 16:44

老师，不是交不交税的问题，40万、30万都不用交增值税，但如果是40万，那我的申报表和财务报表的收入就有差 ，所以我想按实际申报

喜悦的溪流 追问

2023-01-03 16:45

我就想知道这个对应栏次是不是第10栏 ？第10栏次的金额可以比发票系统金额少吗 ？少了申报不了吧 ？

meizi老师 解答

2023-01-03 16:52

你好 1；  你4季度用40万 -10万  =30万来报税哈 ；在10栏次去报；   正常是这样来报的