老师，电商平台罚款200元由业务员承担该笔费用（从当月工资扣除），怎么做账处理？

活力的芝麻 追问

2023-01-03 14:58

这是什么分录，不等于没做吗一借一贷，又还写金额

易 老师 解答

2023-01-03 15:02

同学您好，流程 与资金流向 是这样的

活力的芝麻 追问

2023-01-03 15:13

发工资时直接扣除员工的，借：应付职工薪酬  8500 
                                            贷：银行存款8300
                                                   其他应收款200
这样对吗

易 老师 解答

2023-01-03 15:17

学员您好，是的，对的

活力的芝麻 追问

2023-01-03 15:21

那这么其他应收款200元怎么结转？你的账务是借：其他应收款，而是贷：其他应收款，区别是什么？

易 老师 解答

2023-01-03 15:32

一个是发工资扣回一个是发了工资交完现金，收支两条线

活力的芝麻 追问

2023-01-03 15:35

这样的话其他应收款有200元余额，月底结转到什么科目

易 老师 解答

2023-01-03 15:40

无需结转，这是资产，发工资就收回来了的