老师您好，这张发票销售折让怎么做账呢？

郭老师 解答

2023-01-03 11:46

如果这个库存商品已经销售出去，你需要结转到主营业务成本。

背后的花生 追问

2023-01-03 11:47

好的呢，谢谢老师

郭老师 解答

2023-01-03 11:47

不用客气，工作愉快。

背后的花生 追问

2023-01-03 11:49

老师，还有就是我告诉卖车的，，开了机动车发票，是自己公司开给自己公司的，这个要怎么做账呢？

郭老师 解答

2023-01-03 11:49

借固定资产
应交税费、应交增值税进项，
贷主营业务收入
应交税费、应交增值销项，
借主营业务成本，贷库存商品。

背后的花生 追问

2023-01-03 11:56

就相当于又购进又销售是吧

郭老师 解答

2023-01-03 11:58

你好，不是，是减少了你的成本，需要进项转出。

背后的花生 追问

2023-01-03 16:22

老师，麻烦您给看下是这样吗

郭老师 解答

2023-01-03 16:23

那你开发票的时候增加了一部分利润吗？你不用增加利润的，直接按照你购入的来开就可以的。

背后的花生 追问

2023-01-03 16:28

老师，有一点点利润的，发票9月就已经开过了，现在要怎么解决呢？

郭老师 解答

2023-01-03 16:29

那你直接按照你上面写的来做就可以了，不用修改了，你增加了利润也不需要多交税的。

背后的花生 追问

2023-01-03 16:33

嗯嗯，还有就是这个分录进项是不是不用录啊？因为录了的话账上进项税就比申报表（实际抵扣的进项税）多了

郭老师 解答

2023-01-03 16:35

需要的，因为你有一个销项，有两个进项，你只需要抵扣一次就可以的。

背后的花生 追问

2023-01-03 17:12

老师，不好意思再麻烦您下，就是我录了后进项税多了，销项又是9月的，必须得录在9月，但是这张发票又没有在9月勾选，这要怎么处理呢

郭老师 解答

2023-01-03 17:13

你好，没有勾选的做到应交税费，待认证。

背后的花生 追问

2023-01-03 17:23

这样的吗？抵扣后怎么冲销老师？

郭老师 解答

2023-01-03 17:25

可以的，借应交税费应交增值税进项，贷应交税费待抵扣。

背后的花生 追问

2023-01-03 18:00

老师，那这个月把发票抵扣后就直接转出进项税了，就不用做购进的分录了是吗，因为在前面就已经做了购进和销售了是这样吗

郭老师 解答

2023-01-03 18:01

可以的，可以这么做的。

背后的花生 追问

2023-01-03 18:05

好的，，感谢您老师，，今天麻烦您了

郭老师 解答

2023-01-03 18:06

不用客气，工作愉快。