调整了未分配利润，结转的时候怎么结转呢？

丹 追问

2023-01-02 15:28

之前分红时按收入计提，导致报表结转时勾稽关系对不上

郭老师 解答

2023-01-02 15:28

你好，你能写一下完整的分录吗？

丹 追问

2023-01-02 15:33

之前做的计提是借：利润分配 贷：应付利润，现在调整后我先红冲，然后再填按净利润计提

郭老师 解答

2023-01-02 15:35

你好，那做相反的分录就可以的。

丹 追问

2023-01-02 15:38

再做相反分录？那应付利润不是提高了吗

郭老师 解答

2023-01-02 15:39

你好，你之前只做了第一个分录，然后你再红冲余额是零了，没有了，然后你再重新计提就是

丹 追问

2023-01-02 15:40

已经计提了啊，还是不对

郭老师 解答

2023-01-02 15:41

你之前计提的不对，你现在红冲了，然后再重新计提哪里高？
不是没有分红下去

丹 追问

2023-01-02 15:42

之前做的计提是借：利润分配 贷：应付利润，现在调整后我先红冲，然后再填按净利润计提，这步再按净利润计提不对吗？

郭老师 解答

2023-01-02 15:43

你好，没有问题的，对的。

丹 追问

2023-01-02 15:45

老师，那你说的再计提是什么？为什么我这样做还是不对呢？是不是自动结转的问题

郭老师 解答

2023-01-02 15:49

你好，借利润分配，贷应付利润正是计提的分录

之前做的计提是借：利润分配 贷：应付利润，现在调整后我先红冲，然后再填按净利润计提
2023-01-02 15:33

是你自己说要红冲

这个不是结转

郭老师 解答

2023-01-02 15:50

借利润分配应付利润，贷应付利润，这个是计提

结转的话是借利润分配未分配利润，贷利润分配应付利润，

只要做了这个分录，你的报表勾稽关系不一致，可以忽略的，不用非得一致。

丹 追问

2023-01-02 15:59

我计提了也结转了，但报表勾稽关系就是对不上，审计老师说一定要一致，所以我不知道怎么做了

郭老师 解答

2023-01-02 16:02

那你得调整期初余额
你们实际有发放吗？实际没有发放的话，你可以全部红冲之前做相反的分录就可以了，审计过去之后，你们再分红，再做账务处理。

丹 追问

2023-01-02 16:07

已经发放了，但没有完全发完，这可怎么做呢?

郭老师 解答

2023-01-02 16:09

你好，你是软件的话，你找你软件售后给你修改一下未分配利润期初余额和应付利润的期初余额

丹 追问

2023-01-02 16:35

老师，结转的时候是不是计提多少结转多少呢？

郭老师 解答

2023-01-02 16:37

是的是的，是这么做的，是这么理解的。

丹 追问

2023-01-02 16:59

谢谢老师，老师很有耐心

郭老师 解答

2023-01-02 17:00

不用客气，元旦快乐。