潇洒旅行社是增值税小规模纳税人,组团进行一日游,取得收入10000元,门票支出2000元,租车支出4440元,导游费支出2000元,计算应缴增值税并作出账务处理
Ash
于2022-12-29 11:24 发布 657次浏览
- 送心意
meizi老师
职称: 中级会计师
2022-12-29 11:32
你好; 1. 按照现在的优惠政策; 你这个收入都不用缴纳增值税的; 2. 如果按照3%算; 你的增值税 =10000元/1.03*3%计算的 ; 3. 借主营业务成本- 门票支付2000 ; 主营业务成本- 导游费2000 ;主营业务成本- 租赁车辆费 4440 贷银行存款 8440
相关问题讨论

按照税控盘的增值税确认,在申报表上倒挤不然比对不通过
2020-04-03 22:13:06

借;应交税费-应交增值税 贷;银行存款
2017-02-15 08:57:26

您好
借:应收账款等
贷:主营业务收入
应交税费——应交增值税
如果本季度不需要缴纳增值税 季末的时候写分录
借:应交税费——应交增值税
贷:营业外收入
2019-07-08 14:59:14

你缴纳增值税的时候,直接做账就可以。
2022-07-13 10:21:53

我是一家小规模纳税人,本月由于退货原因,本月开票数出现负数6000元,(不含税)按规定3%交增值税,应交税180元税(负数.)请问老师下月报税时如何操作?.
2017-06-27 21:26:52
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